Einfach gehts auch, wenn du eine Netzwerkkarte im Rechner hast, die du nicht für die Internetverbindung selbst benötigst. Du kannst dann über diese Netzwerkkarte deinen Rechner mit der Netzwerkkarte des anderen verbinden, und so ein kleines Heimnetzwerk einrichten. In Windows kannst du (soweit ich mich dunkel erinnern kann) deine Internetverbindung 'für andere Rechner freigeben'. Unter Linux mach ichs genauso, und bin so seit dreieinhalb Jahren mit zwei Rechnern im Netz.

Router ist natürlich eleganter...